【财务报销管理制度9】为规范公司财务报销流程，提高资金使用效率，确保各项费用支出的合理性与合规性，结合公司实际情况，特制定本财务报销管理制度。

一、适用范围

本制度适用于公司所有部门及员工在日常经营活动中发生的各类费用报销行为，包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、会议费、培训费等。凡涉及公司资金支出的项目，均需按照本制度执行。

二、报销原则

1. 真实合规：报销内容必须真实、合法，不得虚报、假报或重复报销。

2. 合理必要：报销项目应符合公司业务需求，不得超出正常工作范围或不合理开支。

3. 审批严格：所有报销事项须经相关负责人审批，确保流程规范、责任明确。

4. 及时准确：报销申请应在费用发生后及时提交，确保财务核算的准确性与时效性。

三、报销流程

1. 费用发生前：如涉及大额支出或特殊项目，应提前填写《费用申请单》，并附详细预算说明，经部门负责人审核后方可执行。

2. 费用发生后：员工应在费用发生后5个工作日内填写《报销申请表》，并附上原始发票、收据等相关凭证。

3. 部门审核：部门负责人对报销内容进行初步审核，确认费用合理性及真实性。

4. 财务复核：财务部门对报销资料进行形式和实质审核，确保票据齐全、金额准确。

5. 领导审批：根据报销金额大小，由相应层级的领导进行最终审批。

6. 款项支付：经审批通过后，财务部门安排付款，并做好相关账务处理。

四、报销标准

1. 差旅费：按公司差旅标准执行，包括交通费、住宿费、补助费等。

2. 业务招待费：应控制在合理范围内，不得超标，且需注明招待对象及事由。

3. 办公用品：应根据实际需要采购，避免浪费。

4. 其他费用：如会议费、培训费等，应提前报备并按计划执行。

五、票据管理

1. 所有报销凭证必须为合法有效的原始票据，不得使用复印件或非正式发票。

2. 发票内容应清晰完整，包含商品名称、数量、单价、金额、开票单位等信息。

3. 对于无法取得正规发票的费用，需提供相关证明材料，并经财务部门认可后方可报销。

六、违规处理

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、通报批评、扣除奖金或追究法律责任等处理。同时，严禁任何形式的虚假报销、挪用公款等行为。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保公司财务管理的规范化与透明化。

备注：本制度旨在加强公司内部财务管理，提升工作效率，保障资金安全。各部门应积极配合，共同维护良好的财务秩序。